中共阜新市委党校(阜新市行政学院、阜新市社会主义学院)2020年度部门决算

目    录

第一部分    中共阜新市委党校(阜新市行政学院、阜新市社会主义学院)概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    中共阜新市委党校(阜新市行政学院、阜新市社会主义学院)2020年度部门决算报表

一、2020年度收入支出决算总表

二、2020年度收入决算表

三、2020年度支出决算表

四、2020年度财政拨款收入支出决算表

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分    中共阜新市委党校(阜新市行政学院、阜新市社会主义学院)2020年度部门决算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分中共阜新市委党校(阜新市行政学院、阜新市社会主义学院)概况

一、主要职责

1. 负责发挥干部教育培训主渠道作用，负责全市党政干部培训，负责全市公务员培训，负责全市民主党派、无党派人士、统一战线其他方面代表人士及统战工作干部的培训。

2. 对学员进行马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想教育和党性教育。

3. 围绕党的中心任务和市委、市政府的重点工作，开展理论问题和现实问题研究，为市委、市政府决策提供咨询服务，发挥党校智库作用。

4. 负责全市党员电化教育、党员干部现代远程教育等相关工作。

5. 开展学位研究生以及其他形式的干部继续教育和培训。

6. 对全市县区委党校进行业务指导

7. 完成市委交办的其他任务

二、部门决算单位构成

纳入中共阜新市委党校（阜新市行政学院、阜新市社会主义学院）2020年部门预算编制范围的预算单位包括：

中共阜新市委党校（阜新市行政学院、阜新市社会主义学院）1家一级预算单位，无其他二级预算单位。　

第二部分 中共阜新市委党校(阜新市行政学院、阜新市社会主义学院)2020年度部门决算表(见附件)

附件：2020年度党校部门决算报表.xls

第三部分中共阜新市委党校(阜新市行政学院、阜新市社会主义学院)2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计1636.04万元，包括：

1.财政拨款收入1552.04万元，占收入总计的94.87%。其中：公共预算财政拨款收入0万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入84万元，占收入总计的5.13%。主要是省委党校在职研究生学费、各级党校学费、住宿费、委托培养费、函大电大夜大及短期培训费等财政专户取得的收入。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余144.97万元，占收入总计的8.86%。主要是本年收到的盘活资金拨款按部门决算的相关要求增加了年初财政补助结转。

与上年相比，今年收入减少199.84万元，降低10.88%，主要原因：一是培训经费收入减少；二是人员经费收入减少。

（二）支出总计1649.97万元，包括：

1.基本支出1538.27万元，占支出总计的93.23%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中工资福利支出1149.45万元；商品和服务支出为287.91万元；对家庭和个人的补助支出为96.39万元；其他资本性支出为4.52万元。

2.项目支出111.7万元，占支出总计的6.77%。主要包括培训服等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出减少208.2万元，降低12.62%，主要原因：一是人员经费的支出减少；二是我校本着例行节俭的原则，缩减公用经费支出。

（三）年末结转和结余131.04万元。

主要是基建和车辆运行维护费等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加83.91万元，增长64.03%，主要原因：一是我校学员楼、报告厅改造工程尚未开工，130万元为该基建项目结转；二是1.04万元为公务用车运行维护费结转。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2020年度财政拨款支出1565.97万元，其中：基本支出1454.27万元，项目支出111.7万元。与上年相比，财政拨款支出减少272.2万元，降低14.81%，主要原因：一是人员经费支出减少；二是例行节俭，缩减经费。与年初预算相比，2020财政拨款支出完成年初预算的131.9%，其中：基本支出完成年初预算的152.1%，项目完成年初预算的111.7%。

（二）具体情况。

2020年度财政拨款支出1565.97万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出1378.98万元，占88.06%；社会保障和就业支出113.16万元，占7.23%;住房保障支出73.83万元，占4.71%。

1.教育支出1378.98万元，具体包括：

（1）工资福利支出1075.62万元，主要是基本工资，津贴补贴，奖金等支出，完成年初预算的117.22%，决算数大于年初预算数的原因主要是职级并行后工资上涨和绩效上涨。

（2）商品和服务支出296.87万元，主要是办公经费，取暖费，培训费，劳务费，工会经费等支出，完成年初预算的220.84%，决算数大于年初预算数的原因主要是年初预算中无本年项目经费，而我校培训费项目以追加预算的方式拨付。

（3）对个人和家庭补助支出5.34万元，主要是抚恤金、伤残补贴、托儿费等支出，完成年初预算的105%，决算数大于年初预算数的原因主要是残保金未在年初预算中体现。

（4）资本性支出1.15万元，主要是办公设备购置等支出，完成年初预算的115%，决算数大于年初预算数的原因主要是预算中未填列设备购置费。

2.社会保障和就业支出113.16万元，具体包括：

（1）事业单位离退休73.09万元，主要是离退休费，遗属补助等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的。

（2）死亡抚恤40.07万元，主要是抚恤金等支出，完成年初预算的400%，决算数大于年初预算数的原因主要是抚恤金未列入年初预算。

3.住房保障支出73.83万元，具体包括：

住房公积金73.83万元，主要是为在职职工缴纳住房公积金支出，完成年初预算的94.82%，决算数小于年初预算数的原因主要是年中有人员变化。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.99万元，完成年初预算的52.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是缩减开支，例行节俭。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0.99万元。

1.因公出国（境）费0万元，2020年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2020年因公出国（境）费比上年减少0万元，下降0%。

2.公务接待费0万元，2020年国内公务接待累计0批次，0人，0万元。2020年公务接待费比上年减少0万元，下降0%。

3. 公务用车购置及运行费0.99万元，比上年减少0.01万元，下降0.01%，主要是例行节约等原因。

公务用车购置费0万元,当年购置公务用0辆。

公务用车运行维护费0.99万元，主要用于公车维护等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1454.27万元，其中：人员经费1245.84万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费208.43万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年中共阜新市委党校(阜新市行政学院、阜新市社会主义学院)机关运行经费支出208.43万元，比上年增加208.43万元，增长100%，主要原因是我校2019年为事业单位，无机关运行费用，2020年，我校转变为参公单位，有机关运行经费支出。 

（二）政府采购支出情况。

2020年中共阜新市委党校(阜新市行政学院、阜新市社会主义学院)政府采购支出总额1.63万元，其中：政府采购货物支出1.63万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，中共阜新市委党校(阜新市行政学院、阜新市社会主义学院)共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，无其他用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我校对2020年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个，涉及资金100万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是绩效自评内容尚需完善;二是绩效自评体系尚需健全。下一步将采取以下措施加以改进：一是建立健全自评内容，达到绩效目标全覆盖;二是健全绩效自评体系，将绩效体系落实到实处，达到目标精准。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16.教育（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）：反映其他用于教育方面的支出。

17.会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬费补助。

18.会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。